Operadores revelan fraudes y esquemas de facturación simulada
Según la entidad, los acuerdos forman parte, entre otros, de estrategia técnica y preventiva para la verificación de la facturación electrónicasobre cuya base se evalúa si los emisores cumplen con los requisitos legales o, por el contrario, Forman parte de redes que emiten facturas falsas para simular operaciones comerciales inexistentes.
La organización recordó que estas conductas se caracterizan por la denominada arte. 671 de la Ordenanza Tributariaque autoriza a la Dian a denunciar a contribuyentes ficticios que emiten facturas sin una transacción comercial real. En los últimos cinco años, la Dian identificó a 364 contribuyentes como ficticiosde que En el periodo de enero de 2023 a octubre de 2025 se identificaron 169 individuoslo que refleja un preocupante aumento del uso de estas prácticas fraudulentas.
Él gerente general a cargo de la Dian, Luis Eduardo Llinás ChicaExplicó que este no es el único fenómeno distorsiona la competencia entre empresaspero también amenaza los ingresos nacionales. «No se pueden cubrir los costos de obtención de ingresos, gastos o impuestos con facturas emitidas por personas o entidades consideradas ficticias. Invitamos a los contribuyentes a verificar la autenticidad de sus contrapartes y denunciar irregularidades»enfatizó.
Acciones preventivas, sanciones y trabajo conjunto con las autoridades
Además de identificar proveedores ficticios, Dian realiza actividades de persuasión contra 3.638 contribuyentes que realizaron operaciones con estas empresas, invitándolas a hacerlo modificar voluntariamente sus declaraciones de impuestos antes de que se impongan sanciones formales.
El sujeto destacó que esto era ofensivo. Este es un elemento de una política integral de control de liquidaciones electrónicas.lo que conecta prevención, seguimiento y sancionesincluyendo la detección temprana de alertas y la educación de los contribuyentes sobre buenas prácticas contables.
Cuando el fraude es evidente, Dian impone sanciones correspondientes y publica «Lista Pública de Proveedores Ficticios»disponible en su sitio web. En coordinación con Policía Tributaria y Aduanera (Polfa) y Oficina del Fiscal Generalse han logrado desmantelar varias redes criminales dedicada a la creación de empresas papeleras. Como parte de una reciente operación conjunta, 27 personas fueron arrestadas y se extinguió la propiedad de 40 propiedades por valor de más de 27 millones de dólares.– dijo la entidad.
Por fin, Dian reiteró que utilizar facturas sin justificación real es una infracción gravelo que puede dar lugar a sanciones económicas, procedimientos administrativos e incluso consecuencias penales. La organización destacó que la factura electrónica se ha convertido en el eje de la modernización del sistema tributario colombianoY “La transparencia en la emisión y recepción de facturas es fundamental para garantizar la igualdad fiscal y la confianza en el país”..
33
